無論是初創的平臺型企業，還是傳統集團企業線上轉型，它們都有一些共同點，那就是需要打通支付。但許多企業在平臺搭建完成后發現，原有的支付接口行不通了!主要有以下幾個疑問：

　　1、央行明確指出，沒有支付牌照的機構不可從事“二清”業務;

　　2、平臺商戶是有了，可分賬結算復雜成為了難點，原有的支付模式走不通;3、資金由平臺結算，商戶質疑安全性，平臺交易信任受到威脅。 電商分賬+二清是電商平臺實際運作過程中的解決方案，很多平臺需要分賬給上面的平臺商戶或者其他角色，如分銷商、供應商、代理商等。在普遍的平臺企業不持牌的情況下，很多涉嫌“二清”的同時，平臺的分賬也成了各大商戶的一大痛點。為此，推出了一個基于虛擬賬戶和訂單支付體系的開放平臺——“分賬系統”，為平臺的各類業務場景提供虛擬賬戶、支付產品和資金管理服務。這種“分賬系統”獨立于平臺系統，隱藏在平臺后端，為平臺傳遞資金流，有效保證了平臺的資金安全，入金之后出金之前的所有交易完全基于買方賣方及平臺的虛擬賬戶，可以安全、穩定、靈活地支撐商戶業務。人行對此的定性主要看兩點，首先交易上送，其次資金流向。只要這兩點搞定，不觸及變造交易和資金池，則輕易不會認定為是二清。

　　目前最常見的分賬方式有以下三種：一、手工分賬，電商平臺在初期沒有通過支付公司接口來進行分賬處理的話，需要讓財務來做手工匯款的工作，這樣的工作煩雜量大，同時也存在二清風險;二、獲得支付牌照，通過持牌能力自行將交易資金形成閉環，再自行分賬。但由于價格不菲，小企業無法通過有效途徑獲牌;三、使用分賬服務商提供的API接口，需要與自己的企業臺賬對應實現一個虛擬賬戶體系，把數據進行核對，然后需要T+1日由交易系統或者賬務系統生成分賬報表，按照銀行或第三方支付代付文件格式生成分賬文件，通過銀行或第三方支付的代付功能將分賬結算資金代付出去。實際過程中，代付這個模式很有可能觸及“二清”，所以對于自建電商平臺，最佳方法就是所有商戶進件給支付機構，讓后面的支付機構直清給商戶。 對于目前來說，各類場景自建平臺均適用分賬系統。例如大型連鎖、共享平臺、商貿批發、商業綜合體、多元化集團、微商、新零售等應用場景也可以通過分賬系統解決復雜多級的商戶結算問題。